广东省深圳市人大常委会


深圳市排水条例


（2007年1月24日深圳市第四届人民代表大会常务委员会第十次会议通过
2007年3月29日广东省第十届人民代表大会常务委员会第三十次会议批准）

第一章 总则

第一条 为了加强排水管理，保障排水安全、畅通，保护水环境，促进经济和社会可持续发展，制定本条例。

第二条 本市行政区域内排水设施的规划、建设、运行、维护以及向排水设施排水适用本条例。

第三条 排水应当遵循雨水、污水分流，污水集中处理和保障防洪排涝的原则。向排水设施排放的污水应当符合相关强制性标准。

排水实行许可证制度和污水处理收费制度。

第四条 市、区政府应当将排水基础设施建设纳入本级国民经济和社会发展规划。

第五条 鼓励和支持污水处理先进科学技术的研究、应用和推广；鼓励提高水资源利用率，支持污水、中水以及雨水等的综合利用。

任何单位和个人有依法排水和保护排水设施的义务，对违法排水和损害排水设施的行为有举报的权利。

对促进排水事业发展成绩显著的单位和个人给予表彰、奖励。

第六条 市水务行政管理部门（以下简称市主管部门）是本市排水行政主管部门；区水务行政管理部门（以下简称区主管部门）负责管辖范围内的有关排水管理工作，并接受市主管部门的监督、指导。

市、区主管部门可以委托市、区排水管理专业机构进行排水管理。

市、区环境保护部门依照有关法律、法规和本条例规定对排水活动实施监督管理。

规划、国土、建设、工商、城管、公安、卫生、电力等有关部门和单位，应当按照各自职责协助主管部门做好排水管理工作。

第二章 规划与建设

第七条 排水设施应当统一规划、配套建设。

市主管部门根据城市总体规划编制全市排水规划，经市规划部门综合协调后报市城市规划委员会审批。

第八条 排水设施土地利用和建设应当符合城市规划和排水规划。

第九条 新建、改建、扩建排水设施应当实行雨水、污水分流；雨水管道和污水管道不得混接。

现有的排水设施未实行雨水、污水分流的，应当按照雨水、污水分流的原则逐步进行改造。具体办法由市政府另行制定。

第十条 新建、改建、扩建的建设项目，建设单位应当按照排水规划同时设计、同时建设配套排水设施，并同时投入使用。

第十一条 建设项目需要申领建设工程规划许可证的，规划部门核发建设工程规划许可证时，对涉及排水设施的项目应当事先征求主管部门的意见。

建设项目不需要申领建设工程规划许可证的，涉及排水设施改造或者扩建的，建设单位应当将施工方案报主管部门审核同意后方可施工。

因工程建设需要拆迁、移动排水设施的，建设单位应当事先征得规划部门和主管部门的同意，并承担重建、改建费用。

第十二条 涉及排水设施的建设项目竣工后，建设单位应当申请主管部门进行排水设施竣工验收，并在竣工验收后三个月内将排水设施建设档案报送主管部门。

第十三条 排水设施验收合格应当符合下列条件：

（一）符合相关标准或者技术规范；

（二）按照相关部门批准的文件和图纸施工；

（三）排水管道按照雨水、污水分流建设；

（四）符合防洪排涝的有关规定；

（五）排水设施完好、畅通。

第十四条 排水设施未经验收或者验收不合格的，不得投入使用。

未经验收的排水设施，由建设单位负责维护管理。对验收不合格的排水设施，建设单位应当组织返修或者重建，并负责返修或者重建期间的维护管理。

第十五条 自建排水设施与市政排水管网的连接管由建设单位或者排水单位建设。

自建排水设施验收合格后，自建排水设施与市政排水管网的连接管，应当移交给主管部门统一管理，由主管部门委托相关单位维护。

第十六条 新建、改建、扩建污水处理厂应当同步建设安装污水处理实时监控设备、设施，其设计方案应当报主管部门审核同意。

污水处理实时监控设备、设施经主管部门和环境保护部门联合验收合格后，移交给主管部门统一管理，由主管部门委托相关单位维护。

污水处理实时监控设备、设施应当纳入环境保护部门的污染源在线监测系统。

第十七条 排水设施设计、施工应当由具有相应资质的单位承担。

排水设施运营单位不得强行承揽或者指定他人承揽排水设施建设、迁移、改造、接驳以及其他相关工程。

第三章 运行与维护

第十八条 市政排水设施由市主管部门依法委托或者授权排水设施运营单位负责运行和维护。

排水设施运营单位应当建立、完善服务质量指标体系、经营管理制度和安全生产责任制度。

第十九条 排水设施运营单位应当对其负责运营的排水管渠与泵站，按照相关技术规程定期进行维护，并在汛期、雨季前，对其进行全面检查、清疏和维修，确保完好、畅通和安全运行。

排水设施运营单位应当对其负责运营的污水处理厂，按照相关技术规程及时做好维护，保证污水处理设备、设施、仪表等正常运行；定期进行水质、污泥和大气检测分析，保证处理后的出水、污泥和废气排放达到相关强制性标准，并妥善归档各类检测数据。

第二十条 排水设施运营单位的维护工程应当按照规定的期限实施和竣工；有关单位和个人应当配合并提供便利。

实施前款作业时，排水设施运营单位应当在现场设置明显的安全标志，采取必要的安全防护措施。

第二十一条 发生排水管道断裂、冒水或者井盖、雨水篦子丢失等事故时，排水设施运营单位应当在事故发生或者接到投诉一小时内到达现场，组织抢修。

第二十二条 排水设施运营单位抢修排水设施或者进行特殊维护作业需要暂停排水时，应当事先通知沿线排水单位和个人暂停排水。沿线排水单位和个人应当按照通知要求暂停排水，不得强行排放；抢修、维护作业完成后，排水设施运营单位应当及时通知沿线排水单位和个人恢复排水。

对生产、生活环境可能造成严重影响的大范围暂停排水，排水设施运营单位应当事先通过新闻媒体发布公告，采取相应的应急措施；必要时，报告主管部门协调处理。

第二十三条 排水设施运营单位实施市政排水设施改造工程，应当报主管部门批准。主管部门应当组织相关专业机构对改造方案进行评估。

前款改造工程应当按照本条例第十二、第十三条的规定验收合格后方可投入使用。

第二十四条 排水设施运营单位应当配合主管部门和环境保护部门开展水质、水量的监测工作，并为监测设备、设施提供正常运行的条件。

第二十五条 污水处理厂不得擅自降低处理等级或者擅自停产、减产。因维护污水处理设备、设施需要停产或者减产的，应当经主管部门同意。发生生产事故需要局部停产或者临时减产的，应当在一小时之内向主管部门报告。

污水处理厂进水异常致使处理后的污水不能达标或者不经处理直接排放的，其运营单位应当立即报告环境保护部门依法处理。

第二十六条 自建排水设施由产权单位或者其委托的管理单位负责运行和维护。

自建排水设施维护单位应当加强红线范围内排水设施的日常维护管理，定期对相关的污水预处理设施进行清疏，并监督红线范围内排水单位和个人的管网接驳行为。

第二十七条 排水设施运营、维护单位应当做好运行、维护的工作记录，保存相关资料。主管部门可以调阅工作记录和相关资料。

第四章 排水管理

第二十八条 市政排水管网覆盖地区的自建排水设施应当与市政排水管网接驳。

排水单位和个人应当将污水排入市政污水管网。排入污水管网的污水应当符合国家建设主管部门和环境保护部门制定的相关强制性标准。

第二十九 条排入排水设施的污水有下列情形之一的，排水单位和个人应当建设相应的污水处理设施进行预处理，达标后方可排放：

（一）含重金属、生物制品或者其他难以生化降解物质的污水；

（二）含有毒、有害、易燃、易爆物质或者放射性物质的污水；

（三）含强酸、强碱等腐蚀物质的污水；

（四）医疗卫生机构产生的污水、传染病人或者疑似传染病人产生的排泄物；

（五）可能危害排水设施的其他污水。

从事餐饮、美容美发、洗车、汽车修理、加油站等经营项目以及建设项目施工的排水单位和个人，应当按照国家技术规范建设相应的隔油池、毛发收集池、沉砂池等污水预处理设施，并定期清疏，保障预处理设施正常运行。

第三十条 排放的污水有本条例第二十九条第一款规定情形的，排水单位和个人应当设置排水控制装置，并为监测提供采样、检测流量的条件。

第三十一条 工业企业排水单位、污水处理厂以及将污水直接排入自然水体的排水单位和个人，应当依法向环境保护部门申请排污许可证。

工业企业以外的其他生产、经营性质的排水单位和个人，直接或者间接向市政排水设施排放污水的，应当向主管部门申请排水许可证。

第三十二条 依照本条例第三十一条第二款规定应当办理排水许可证未办理的，主管部门可以通知供水企业或者其他供水单位限制向其供水，并督促其办理排水许可证。

不具备排水条件的，主管部门应当通知供水企业或者其他供水单位停止向其供水。

第三十三条 申请排水许可证应当符合下列条件：

（一）污水排放口的设置符合排水规划的要求，自建排水设施经验收合格；

（二）向排水设施排放的污水符合相关强制性标准；

（三）已按规定建设相应的污水处理设施；

（四）已按规定在排放口设置专用检测设施；

（五）排放污水可能对排水设施正常运行造成危害的排水单位和个人，具备相应的水量、水质检测能力并建立相关的检测制度；

（六）各类施工作业临时排水中有沉淀物，足以造成排水设施堵塞或者损坏的，排水单位和个人已修建预沉设施，且排水经预沉设施处理后符合相关强制性标准。

符合条件的，主管部门应当自受理申请之日起二十个工作日内核发排水许可证。

不符合条件的，主管部门应当在前款规定的期限内作出不予核发排水许可证的决定并书面说明理由。

第三十四条 排水许可证有效期限为五年。

排水单位和个人应当在排水许可证有效期满前三个月向主管部门提出换证申请。

第三十五条 因建设工程施工需要向排水设施临时排水的，应当申领临时排水许可证，其有效期限不得超过该工程的施工工期。

排水单位和个人排水水质轻微超标，对排水设施不致造成严重损害，经治理可以符合排水标准的，主管部门可以核发临时排水许可证，并限期治理。该临时排水许可证有效期限为一年，期满后仍不符合排水标准的，双倍征收污水处理费。

第三十六条 环境保护部门负责对工业企业、污水处理厂以及将污水直接排入水体的排水单位和个人的排水水质、水量进行监测和检查；主管部门负责对其他排水单位和个人的排水水质、水量以及污水管网内的水质、水量进行监测和检查，并建立相应的排水监测档案。

排水单位和个人应当配合做好水质、水量监测和检查工作。

主管部门和环境保护部门应当定期互相通报监测信息。

第三十七条 排水单位和个人不得有下列行为：

（一）没有排水许可证擅自向排水设施排水；

（二）未按照排水许可证的要求排水；

（三）将污水排入雨水管道或者将雨水排入污水管道；

（四）不具备排水条件，强行向道路、公共绿地和其他公共场所排水。

第三十八条 任何单位和个人不得有下列损害排水设施的行为：

（一）占压、拆卸、穿凿、挖掘、堵塞、填埋、移动排水设施或者影响、改变其功能；

（二）在排水设施安全防护范围内进行爆破、明火作业、打桩、修建建筑物或者构筑物、植树、埋杆；

（三）圈占、覆盖检查井和雨水篦子；

（四）向排水管道进出口、检查井、雨水篦子和排水明沟内倾倒垃圾、粪便、渣土、杂物、污泥等废弃物；

（五）将油污、施工泥浆等直接排入排水设施；

（六）向排水设施排放有毒、有害、易燃、易爆等物质；

（七）未采取消能措施，向排水管渠直接加压排水；

（八）其他损害排水设施的行为。

第三十九条 排水单位和个人因发生事故，致使有毒、有害或者易燃、易爆物质排入市政排水设施的，应当立即采取补救措施，消除危害；不能消除危害的，应当立即报告该区域排水设施运营单位处理。因此产生的费用由造成损害的单位和个人承担。

第四十条 市政排水干线管道两侧各五米以内和市政排水支线管道两侧各一点五米以内，属于市政排水设施的防护范围。

在市政排水设施防护范围内施工作业，影响市政排水设施安全的，建设单位或者施工单位应当在施工前与排水设施运营单位商定保护措施，并由排水设施运营单位监督实施。

第四十一条 因施工作业需要临时封堵排水管道或者改变排水流向的，建设单位应当在施工前与排水设施运营、维护单位商定相关施工方案。施工期间，应当采取临时排水措施；施工结束后，应当按照要求予以恢复。因此产生的费用由建设单位承担。

第四十二条 主管部门应当加强行业管理，监督、指导排水设施运营单位和自建排水设施维护单位建立、健全排水设施运行、维护管理制度，检查制度执行情况，受理公众投诉，公布检查和投诉处理情况。

第四十三条 汛期前，主管部门应当督促排水设施运营、维护单位做好防汛准备工作；在汛期，主管部门应当协调排水设施运营、维护单位做好防洪排涝工作。排水设施运营、维护单位应当服从主管部门的统一调度管理。

第四十四条 直接或者间接向市政排水设施排放污水的单位和个人，应当按照规定缴纳污水处理费。

污水处理费由市主管部门按照规定统一征收，实行财政专户管理，专款专用。

第四十五条 主管部门委托供水企业或者相关单位收取污水处理费，供水企业或者相关单位应当予以协助。

受委托收取污水处理费的供水企业或者相关单位应当按照合同规定及时将污水处理费上交财政专户，不得拒交、截留或者挪用污水处理费。

第四十六条 污水处理费专项用于市政排水设施的运行、维护、改造和建设。优先支付市政排水设施运营服务费，不足部分由财政予以补贴。

市主管部门应当与各排水设施运营单位签订排水设施运营服务合同，并定期核查排水设施运营单位履行合同情况，提出运营服务费支付意见，由市财政部门按照国库集中支付的有关规定，直接拨付。

第四十七条 市主管部门应当编制污水处理费使用情况年度报告，经审计后向社会公开。

第五章 排水设施特许经营

第四十八条 市政排水设施实行特许经营的，应当在清产核资、明晰产权的基础上，建立符合现代企业制度的排水设施运营企业。

第四十九条 投资建设污水处理厂的特许经营者，项目资本金不得低于总投资额的百分之二十，经营期限不得超过三十年。

现有污水处理厂及管网等排水设施的特许经营者，注册资本不得低于承包设施年运行总成本的百分之五十，经营期限不得超过八年。

第五十条 排水设施特许经营者应当将排水设施运营业务与其他业务分离。

本条例实施前，已经同时从事供水、排水业务的，供水业务和排水设施运营业务应当独立核算。

第五十一条 市政府或者其授权的市主管部门应当依照《深圳市公用事业特许经营条例》的规定，与排水设施特许经营者签订特许经营协议。

特许经营协议不得为投资者或者经营者设定任何固定回报的内容。

第五十二条 排水设施特许经营者的运营服务费，由市主管部门根据特许经营协议和经营者提供服务的质量、数量和有关规定核拨。

第五十三条 政府投资建设的市政排水设施和无偿接收的自建排水设施，所有权归政府，运营中不得计提折旧；已经计提折旧的，应当将折旧资金全额上缴财政，用于排水设施的建设和改造。

第五十四条 特许经营者投资建设或者购买的市政排水设施，按照规定提取的折旧资金应当单独记帐，专项用于排水设施的大修、更新和技术改造，并接受主管部门和财政、审计等部门的监督。

第六章 法律责任

第五十五条 违反本条例第九条、第十条规定的，由主管部门责令限期改建、补建或者重建，并处以五万元以上十万元以下罚款。

第五十六条 违反本条例第十一条第二、三款、第十二条、第二十三条规定的，建设单位擅自施工或者不申请竣工验收的，由主管部门处以五万元以上十万元以下罚款。

第五十七条 违反本条例第十四条第一款规定，排水设施未经验收或者验收不合格投入使用的，由主管部门责令停止使用，并对建设单位处以排水设施工程造价百分之五至百分之十的罚款；排水设施运营单位擅自接受移交的，处以五万元以上十万元以下罚款。

第五十八条 违反本条例第十六条规定，未按照规定安装污水处理实时监控设备、设施的，由主管部门责令限期改正；逾期不改正的，处以五万元以上十万元以下罚款。

第五十九条 违反本条例第十七条第二款规定，排水设施运营单位强行承揽或者指定他人承揽相关工程的，由主管部门责令改正，处以工程造价百分之十至百分之二十的罚款，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以二万元以上五万元以下罚款。

第六十条 违反本条例第十八条第二款规定的，由主管部门责令限期改正；逾期不改正的，处以二万元以上五万元以下罚款。

第六十一条 违反本条例第十九条第一款、第二十条、第二十一条、第二十二条、第二十六条规定，未按照要求履行职责或者未及时抢修排水设施的，由主管部门责令限期改正，并处以二万元以上五万元以下罚款；情节严重的，处以五万元以上十万元以下罚款；造成经济损失的，应当承担赔偿责任。

违反本条例第十九条第二款规定，污水处理厂处理后的出水、污泥和废气排放不符合规定标准的，由环境保护部门责令限期改正，并处以五万元以上十万元以下罚款；未妥善保存检测数据的，由主管部门责令限期改正，并处以二万元以上五万元以下罚款。

第六十二条 违反本条例第二十四条、第二十七条规定的，由主管部责令限期改正，并处以二万元以上五万元以下罚款。

第六十三条 违反本条例第二十五条第一款规定，擅自停产、减产的，由主管部门处以十万元以上二十万元以下罚款；情节严重的，由市主管部门组织临时接管，因此产生的费用由被接管的运营单位承担。

违反本条例第二十五条第二款规定，未立即报告的，由环境保护部门处以五万元以上十万元以下罚款。

第六十四条 违反本条例第二十八条、第二十九条、第三十条规定的，由主管部门责令改正，并处以五万元以上十万元以下罚款；情节严重的，可以限制供水，并责令停业整顿；造成排水设施损害的，应当承担赔偿责任。

第六十五条 违反本条例第三十二条规定，供水企业擅自供水的，由主管部门责令立即改正，并处以五万元以上十万元以下罚款。

第六十六条 违反本条例第三十六条规定，排水单位和个人不配合相关监测工作的，由主管部门或者环境保护部门责令限期改正，并处以二万元以上五万元以下罚款。

第六十七条 违反本条例第三十七条规定的，由主管部门责令限期改正，并处以二万元以上五万元以下罚款；逾期不改正的，处以五万元以上十万元以下罚款；情节严重的，可以限制供水，并责令停业整顿。

第六十八条 违反本条例第三十八条、第三十九条规定的，由主管部门责令限期改正，并处以五万元以上十万元以下罚款；造成排水设施损害的，应当承担赔偿责任。

第六十九条 违反本条例第四十条、第四十一条规定的，由主管部门责令限期改正，并处以二万元以上五万元以下罚款。

第七十条 违反本条例第四十四条规定的，对在城市供水范围内不按照规定缴纳污水处理费的排水单位和个人，按照催缴自来水费的规定处理；对自备水源不按照规定缴纳污水处理费的排水单位和个人，吊销取水许可证，拆除取水设施。

第七十一条 违反本条例第四十五条规定，不及时上交或者拒交、截留、挪用污水处理费的，由主管部门责令限期改正，并处以所涉金额二倍以上五倍以下罚款。

第七十二条 违反本条例第五十条规定的，由主管部门责令限期改正，并处以十万元以上二十万元以下罚款；逾期不改正的，处以运营服务费百分之十的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以一万元以上三万元以下罚款。

第七十三条 违反本条例第五十三条规定，不按照规定将折旧资金全额上缴财政的，由主管部门责令限期改正，并处以十万元以上二十万元以下罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以一万元以上三万元以下罚款。

第七十四条 违反本条例第五十四条规定，不按规定使用折旧资金的，由主管部门责令限期改正，并处以十万元以上二十万元以下罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以一万元以上三万元以下罚款。

第七十五条 主管部门不按照本条例规定履行职责的，对直接负责的主管人员和直接责任人员依照有关规定给予行政处分。

主管部门工作人员滥用职权、循私舞弊、玩忽职守的，依照有关规定给予行政处分；涉嫌犯罪的，送交司法机关依法处理。

第七章 附则

第七十六条 本条例下列用语的含义是：

（一）排水，是指使用排水设施收集、输送、处理、利用、排放城市污水、雨水的行为。

（二）排水设施，是指排水管渠、泵站、污水处理厂及其附属设施，包括市政排水设施和自建排水设施。

（三）排水设施运营单位，是指排水管渠与泵站运营单位、污水处理厂运营单位。

（四）排水单位和个人，是指将雨水、污水排入排水设施的单位和个体经营户。

（五）污水，是指城市产业废水和生活污水。

（六）污水处理，是指利用物理、化学、生物等方法对污水进行净化处理后达到排放标准的行为。

第七十七条 本条例规定由市政府另行制定具体办法的，市政府应当自本条例施行之日起十八个月内制定。

第七十八条 对本条例规定的罚款处罚，市行政处罚实施机关应当制定具体实施标准，与本条例同时施行；需要修订时，制定机关应当及时修订。

第七十九条 本条例自2007年7月1日起施行。


财政部 中国人民银行


财政部、中国人民银行关于1994年二年期国库券发行办法的通知
财政部、中国人民银行



各省、自治区、直辖市、计划单列市（含沈阳、长春、哈尔滨、南京、武汉、广州、成都、西安）财政厅（局），中国人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列市分行：
为筹集社会资金，支援国家经济建设，决定发行1994年二年期国库券（以下简称二年期国库券）。现就发行工作中的具体事项规定如下：
一、发行对象
二年期国库券主要面向城乡职工、居民个人发行，各机构及社会团体也可购买。
二、发行条件
1．二年期国库券1994年4月1日起息，年利率13％，偿还期2年，1996年4月1日起一次偿还本息。
2．发行期2个月，从1994年4月1日起至5月31日止。
3．券面面值分别为100元、500元、1000元人民币。
4．二年期国库券为可上市债券，发行期结束后2个月，即从8月1日起可在经国家批准的国债交易场所和国债转让中介机构上市交易。
三、发行方式
二年期国库券的发行工作，在各省、自治区、直辖市及计划单列市政府的统一领导下，由各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）组织进行。
1．继续推行承购包销的发行方式。由各地财政厅（局）组织当地银行、非银行金融机构、财政部门国债中介机构等承购包销，并代表财政部与各承销机构签定承销合同，通过承销机构向社会公众广泛发售。
2．组织各机关团体、企事业单位、邮政网点、个体劳动者协会等机构代理销售，并签订代销协议。在自愿认购和方便购买的基础上，采取广设销售网点、预约登记、上门服务等多种方式积极促销。
3．为简化手续，促进二年期国库券发行，除广泛动员城乡居民等各类投资者直接购买外，要鼓励持有今年到期国债券的投资者，在兑付的同时办理购买今年新发行的二年期国库券（简称“以旧换新”）。为此国家采取了旧券提前兑付、提高原债券利率等优惠政策。具体办法是：
（1）“以旧换新”办法的旧券，是指1991年向城乡居民发行、在今年7月1日到期的三年期国库券和1989年向单位发行、在今年6月1日至9月30日陆续到期的五年期特种国债。
（2）办理“以旧换新”的时间，国库券为4月1日至5月31日；特种国债为4月1日至5月15日。过期不再办理“以旧换新”。
（3）凡在上述时间内“以旧换新”的，均在原债券利率基础上提高一个百分点计息。1991年国库券年利率由10％提高到11％，计息期三年；1989年特种国债年利率由15％提高到16％，计息期五年。
（4）“以旧换新”时，本金应全部换为新券，利息部分是否换成新券，由投资者自愿决定。“以旧换新”购买新券的最低起点为100元，旧券本息之和不足100元时，可用现金补齐后购买。
为了解决各承销、代销机构“以旧换新”，有的需向群众支付部分利息的问题，各省（市）财政厅（局）应一次或分次向承销、代销机构预拨部分兑付周转金。发行结束，承销及代销单位应在规定时间内，将兑付周转金全额如数交回财政部门。
（5）不办理“以旧换新”的单位和个人，其旧券仍按原规定兑付时间和原定利率兑付。
四、券面调运
二年期国库券由财政部委托中国人民银行印制总公司印制。券面的调运要服从于发行任务和各地承销计划的落实和实施。
1．人民银行总行根据财政部提供的国库券分省调运计划，力争于3月25日前将券面调到各省、自治区、直辖市人民银行分行。
2．省以下的调券方式，由省、自治区、直辖市财政厅（局）提出计划，与省人民银行分行共同协商确定。原则上由省、自治区、直辖市财政厅（局）从省人民银行分行一次领出，按照承销合同和任务指标的落实情况，将券面交付承销单位及组织发行的下一级财政部门。省级财政自行
调券有困难的地区，可与当地人民银行协商，委托人民银行根据本省的券面分配计划，将券面逐级调至基层财政部门，由当地财政部门组织承销和发售。
五、款项的缴纳与上划
1．款项缴纳的时间和比例。
二年期国库券采取分次缴款的办法。以承购包销方式发行的部分，各承销机构应于4月30日和5月31日前（以各级财政部门指定的帐户收到款项为准）分别缴纳承销款项的40％和60％；以代销方式发行的部分，其发行款项缴纳的具体规定，在保证各级财政部门按规定的时间和
比例向上划款的前提下，由省级财政厅（局）确定。
省以下各级财政部门应于5月1日和6月1日分别将发行款项的40％和60％直接汇至省级财政部门指定的收款帐户。省级财政部门最迟应于5月10日和6月10日前按发行总量的40％和60％的比例，将发行款项统一缴入省级人民银行。
省级人民银行收到二年期国库券款项后，应在“代收个人购买国库券款项”科目内核算，并通过微机联网上划总行国库司（深圳经济特区分行亦与总行直接联网），联网代号为314。
2．款项上划的帐务处理。
由于两年期国库券的上划款项包括现金购买、“以旧换新”及“以旧换新”中利息部分与兑付周转金的结算问题，现就上划款项的帐务处理与计算公式明确如下：
截止4月底 指标数 “以旧换新”
（1） ＝ ×40％－
应缴款金额 （承销额） 旧券本息之和
截止5月底 指标数 累计“以旧换新”
（2） ＝ －
应缴款金额 （承销额） 旧券本息之和
4月底
－
已划款额

对因特殊情况未全额完成发行任务的，其截止5月底应缴款金额还应扣除未完成任务数。
按上述公式计算后，发行终了，承销单位除按应缴款金额缴纳发行款外，还应在规定的时间内将同级财政部门预拨的兑付周转金如数缴回；财政部拨付各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）的“以旧换新”兑付周转金应全额留存，继续用于7月1日后的正常兑付；因为以旧
换新的利息部分均已在各自上划的发行款中作了全额扣除。
3．“以旧换新”券面的管理。
承销单位在按上述规定分两次缴纳承销款的同时，应将“以旧换新”的旧券清点整理后，送承销合同甲方核查、封存。“以旧换新”工作结束后，各级财政部门应将旧券逐级上缴省、自治区、直辖市财政厅（局）（计划单列市亦应上缴本省财政厅）封存，待财政部下达销毁通知后，于
7月1日前销毁。
六、发行费分配比例及拨付办法
二年期国库券的发行费率为发行额的5‰，其分配比例为：人民银行0．1‰，其中总行、省分行各0．05‰；财政部0．05‰；其余4．85‰由财政部统一拨至各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），由其统一支付，支付原则是：
1．具体经办单位的发行手续费率不得低于4．4‰，其中承销单位与代销单位发行手续费的具体比例，由省级财政厅（局）根据本地情况确定。
2．省以下凡委托人民银行调券的，可由省级财政部门根据调运的数额和区域向计划单列市及地（市）分行、县支行支付一定的费用，其费用率分别不得高于调运券面额的0．1‰。
3．各级财政部门发行费的分配比例不得高于：省财政厅（局）0．05‰，地（包括计划单列市）、县财政局各0．1‰。
七、报告制度
为便于及时掌握二年期国库券的发行情况，发行期内建立五日报制度，各省级财政部门应每五日后一天（即4月6日、4月11日、4月16日……6月1日）将上五日本省（市）二年期国库券的累计发行情况汇总填制“1994年二年期国库券累计发行情况五日报”（见附件一），
通过电子信箱上报财政部。
发行终了，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），应在一个月内（6月30日前）将帐务结清，填列“1994年二年期国库券发行结束报告表”（见附件二），上报财政部和人民银行。同时，于6月末加报一份月报（用附件一），并注明“收尾”字样。
八、本规定未尽事宜，各省可根据本地区的实际情况制定补充规定。
附件：一、1994年二年期国库券累计发行情况五日报
（略）
二、1994年二年期国库券发行结束报告表（略）



1994年3月17日